注册会计师对采购与付款循环的内部控制进行了了解和测 第 11 题 注册会计师对采购与付款循环的内部控制进行了了解和测试,认为可能构成重大缺陷的是()。A.仓库负责根据需要填写请购单,并经预算主管人员签字批准B.采购部门根据经批准的请购单编制订购单采购货物C.货物到达,由独立的验收部门验收,并填制一式多联未连续编号的验收单D.记录采购交易之前,由应付凭单部门编制付款凭单 参考答案 查看答案